Forex Perdita Journal Entry

Small Business Qual è il diario per registrare Realizzato perdita sul calcolo e la registrazione di una perdita realizzato investimenti richiede un business di prendere in considerazione diversi fattori. Ha bisogno di rivedere la voce originale che ha registrato l'acquisto della partecipazione per assicurare che la nuova voce di regolare i conti corretti. Successivamente, è necessario determinare se l'investimento doveva essere contrassegnato al mercato nel tempo, e se il valore del bene cresciuto o ridotta nel tempo. Solo dopo questi passaggi è possibile registrare la transazione addebitando la perdita quotRealized a causa Investmentquot per l'importo della perdita realizzata. Ingresso ufficiale iniziale Il primo passo per la registrazione di una perdita sta esaminando l'ingresso di acquisizione di investimenti per stabilire che cosa è il costo per l'acquisizione della partecipazione, e per determinare che cosa conti dovrà essere regolato in modo da riflettere la vendita. Quando un investimento è originariamente registrata, e la voce del diario addebita contanti e crediti un investimento per un importo pari al prezzo di acquisto. Il lato di addebito di una voce di diario aumenta conti spese e patrimoniale, mentre diminuisce conto di gestione, di equità e di responsabilità. La metà del credito di una voce di diario fa il contrario diminuisce spese e le attività, e aumenta conti di gestione, di equità e di responsabilità. Perdita realizzata definito una perdita realizzata si verifica quando la partecipazione viene ceduta per il valore equo di mercato, e che il prezzo è inferiore al costo di acquisto originario. Quali sono le cause della perdita del bene da realizzare è la vendita effettiva. Mentre un valore di asset8217s può oscillare durante il periodo in cui un business lo possiede, una volta che l'attività è venduta la perdita è chiaramente definito e non può essere modificato. Mark-to-Market Basics Negli Stati Uniti, i principi contabili generalmente accettati, noto come GAAP, richiedono determinati investimenti da marcate sul mercato. Ogni volta che l'azienda redige un bilancio, si deve regolare il valore indicato di questi investimenti al valore corrente di mercato. Il valore di mercato è uguale a ciò che l'azienda sarebbe in grado di ricevere per l'attività se vendesse l'investimento ad un terzo estraneo al momento vengono creati i rapporti finanziari. Gli investimenti che devono essere marcati al mercato sono titoli di debito e di capitale, che vengono acquistate e detenute a scopo di negoziazione. Il reddito del business per il periodo di riferimento oscilla basa sulla aumento o la diminuzione degli investimenti in valore di mercato. La voce di diario per una perdita non realizzata è di addebitare il conto quotInvestment non realizzati GainLossquot, e un accredito sul conto quotInvestment Assetquot dalla quantità della perdita non realizzata. La voce di diario per un guadagno non realizzato è quello di accreditare sul conto quotInvestment non realizzati GainLossquot, e di addebitare il conto quotInvestment Assetquot dalla quantità del guadagno non realizzato. Diario per la perdita realizzato la perdita realizzata è pari al valore del bene, come elencato sul vostro record finanziari meno i proventi ricevuti dalla vendita. Per registrare la transazione, si inizia accreditando il valore di carico della partecipazione al conto delle attività in questione. Questo renderà il valore dell'investimento sui libri uguali a zero. Successivamente, si addebitare contanti per la quantità di denaro che hai ricevuto per la vendita del bene, che consentirà di aumentare il saldo di cassa sui libri. Infine, si addebitare il Loss quotRealized a causa Investmentquot dalla quantità di perdita rilevata sulla transazione. Ciò consentirà di aumentare le spese e diminuire il profitto complessivo per il periodo in cui l'investimento è stato sold. To record di utili e le perdite non realizzate Stampa la valuta non realizzato GainLoss Report, quindi effettuare le seguenti operazioni: Inserire la data (in genere l'ultimo giorno del mese) e un descrizione dell'operazione. Nella lista a scorrimento al centro della finestra, inserire una transazione per l'utile o la perdita non realizzata. L'operazione dovrebbe avere una voce di debito e di credito separato per ogni account che appare sulla valuta non realizzato GainLoss Report. (Tutti gli importi sono iscritti in dollari). Se l'account è un conto delle attività Se il GainLoss relazione valuta non realizzato mostra un guadagno di valuta per un conto corrente o un altro account di asset, un accredito sul conto non realizzati valuta GainLoss, e immettere una quantità uguale di debito per la cliente di scambio associata al conto patrimoniale. (L'account non realizzati valuta GainLoss dovrebbe essere un conto spese.) Se il GainLoss relazione valuta non realizzato evidenzia una perdita di valuta per l'account di asset, addebitare il conto non realizzati valuta GainLoss e immettere una quantità uguale di credito per l'account di Exchange associato all'account risorsa . Se l'account è una passività o di un conto patrimonio netto se la relazione valuta non realizzato GainLoss mostra un guadagno di valuta per una passività o conto capitale, il credito del conto non realizzati valuta GainLoss, e immettere una quantità uguale di debito per l'account di Exchange associato alla passività o conto capitale . Se il non realizzato GainLoss relazione valuta evidenzia una perdita di valuta per l'account di responsabilità o di equità, addebitare il conto non realizzati valuta GainLoss e immettere una quantità uguale di credito per l'account di Exchange associato alla passività o il conto del patrimonio netto. Salvare la voce generale Journal come una transazione ricorrente. In questo modo, youll risparmiare tempo quando si registra i vostri guadagni e le perdite non realizzate nei prossimi mesi. Fare clic sul pulsante Salva ricorrente appare la finestra Salva transazione ricorrente. Inserire un nome per l'operazione, quindi scegliere una frequenza (si consiglia di scegliere mensile) e il giorno in cui si desidera che questa operazione appaia nella finestra Elenco di fare ogni mese. Fare clic su Registra per salvare le voci e chiudere la transazione ricorrente Salva window. In finestra Generale Journal Entry, fare clic sul pulsante Registra per registrare la transazione per questo record month. To utili non realizzati e lossesHow sono realizzate e non realizzate guadagno e di perdita impiegate Conti volta aperto esistono transazioni al termine di un periodo, il tasso di cambio o la traduzione finale viene utilizzato per calcolare l'esposizione corrente della società. Se esiste un valore negativo (credito) scostamento tra lo scambio di iniziare o il valore traduzione di una transazione e il finale valore di scambio o la traduzione di tale operazione, la quantità varianza è registrato nel conto perdita non realizzata. Se esiste un (debito) scostamento positivo tra lo scambio di iniziare o il valore traduzione di una transazione e il finale valore di scambio o la traduzione di tale operazione, la quantità varianza è registrato nel conto guadagni non realizzati. Queste voci sono invertiti nel prossimo periodo, e il processo viene ripetuto fino a quando le transazioni sono chiusi. Conti importanti Crediti e debiti invertire le voci di guadagno o perdita non realizzati automaticamente la prossima volta che eseguono un'operazione che colpisce la transazione. Per le operazioni rivalutati in contabilità generale, è necessario inserire la retromarcia ufficiale voci manualmente. Nota L'applicazione di contabilità generale non inviare le voci relative ai conti di plusvalenze o minusvalenze realizzate. Debiti e crediti sono le uniche applicazioni che utilizzano questi conti. Dopo che le transazioni sono chiusi, i conti della Contabilità fornitori o applicazione Credito calcola il guadagno reale o perdita e messaggi informatici alla plusvalenza realizzata o conto economico. L'esempio seguente illustra il cambio valuta e rivalutazione. Pierres Catering Service fattura LGE Corporation per 1500 sterline. valuta di base LGE Corporations è il dollaro statunitense (USD). Data fattura è il 15 marzo fattura Data di scadenza è il 15 aprile di tasso di cambio, il 15 marzo è 0,1642. Fattura viene scambiato a 246,30 (1500 GBP 0,1642) nella valuta di riferimento. La voce di diario di esempio per registrare la transazione è: